📌 [2025년 종합소득세 신고 방법 총정리] 홈택스·손택스·프리랜서까지 완벽 가이드!

2025년, 드디어 종합소득세 신고 시즌이 다가왔습니다!

📅 신고 기간은 5월 1일부터 5월 31일까지!

하지만 "어디서? 어떻게? 어떤 서류가 필요하지?" 헷갈리는 분들 많으시죠?

 

이번 포스팅에서는 ✅ 홈택스(PC), 손택스(모바일) 활용 방법부터

👩‍💻 프리랜서 및 개인사업자에게 꼭 필요한 신고 절차, 필요 서류, 주의사항까지

한 번에 정리된 완벽 가이드를 제공합니다!

 

💡 이런 분들께 꼭 필요해요!

 

"홈택스랑 손택스 뭐가 달라?" 궁금한 분

"프리랜서로 처음 신고하는데, 뭐부터 시작하지?" 고민되는 분

"세액공제나 환급은 어떻게 챙기지?" 궁금한 분

📲 모바일로 간단하게 신고하고 싶은 분부터

💻 PC에서 정확히 신고하고 싶은 분까지,

2025년에 꼭 맞춘 최신 정보로 꼼꼼하게 알려드릴게요!

 

 

 

목차

• ✅ 종합소득세란?
• 📅 2025년 종합소득세 신고기간 및 납부기한과 납부방법
• 🧾 2025년 종합소득세 신고 대상자 총정리
• 🖥 홈택스 (PC)와 손택스(모바일)를 이용한 종합소득세 신고 방법 
• 👩‍💻 프리랜서 종합소득세 신고 필수 가이드
• 💰 세액공제 및 환급받는 꿀팁
• 🧰 신고 준비물 체크리스트
• ⚠️ 종합소득세 신고 시 자주 하는 실수 & 주의사항 총정리
• ❓ 자주 묻는 질문 (FAQ)
• ✍️ 마무리
• 📚 2025년 종합소득세 신고 출처

 

 

 

 

✅ 종합소득세란?

종합소득세는 개인이 벌어들인 다양한 소득을 종합하여 계산한 후, 이에 대해 국세청에 신고하고 세금을 납부하는 제도입니다.

 

소득에는 단순히 근로소득뿐만 아니라 아래와 같은 6가지 소득이 모두 포함됩니다:

• 💼 근로소득: 회사에서 급여를 받는 소득
  
  
• 👩‍💻 사업소득: 프리랜서, 자영업자가 벌어들이는 수입
  
  
• 🏦 이자소득: 예금이나 적금의 이자
  
  
• 📈 배당소득: 주식 투자 등으로 얻는 배당금
  
  
• 🧓 연금소득: 개인연금, 공적연금 등에서 받는 연금
  
  
• 🎤 기타소득: 강연료, 원고료, 복권 당첨금 등 일시적인 수입

✔️ 이 소득 중 하나라도 발생했다면, 합산하여 종합소득세를 신고해야 합니다.

 

✔️ 단, 일정 금액 이하일 경우 비과세 또는 분리과세로 처리되는 경우도 있으므로 확인이 필요합니다.

📍 종합소득세는 매년 5월 한 달 동안 신고하며, 해당 연도의 소득을 다음 해 5월에 신고하는 방식입니다.

 

예를 들어, 2024년에 발생한 소득은 2025년 5월에 신고하는 구조입니다.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

📅 2025년 종합소득세 신고기간 및 납부기한과 납부방법

1. 소득 발생 기간

📆 2024년 1월 1일 ~ 12월 31일

👉 2025년 종합소득세 신고는 2024년도에 발생한 모든 소득에 대해 이루어집니다.

2. 신고 및 납부 기간

1️⃣ 법정 신고 기간은?

 

📅 2025년 5월 1일(목) ~ 5월 31일(토)

• 이 기간은 소득세법에서 정한 공식적인 신고 기간입니다.
  
  
• 국세청 홈택스, 손택스 앱, 또는 세무서를 통해 신고 가능하며,
  
  
• 5월 31일이 토요일이라 해도 기준일은 그대로 적용됩니다.

 

2️⃣ 실제 마감일은?

📅 2025년 6월 2일(월)

• 원래 마감일인 5월 31일(토)은 주말이므로,
  
  
• 국세기본법 제3조에 따라 다음 평일인 6월 2일(월)까지 신고 및 납부가 가능합니다.
  
  
• 국세청, 홈택스 등에서는 이 규정을 반영해 6월 2일을 최종 마감일로 안내하고 있습니다.
  
  
• ⚠️ 혼란 방지를 위해 일부 매체나 블로그, 자료에서는 5월 31일을 마감일로,
  
  
• 다른 자료에서는 6월 2일로 안내하는 경우가 있습니다. 둘 다 맞지만 의미가 다르므로 혼동 주의!

✅ 혼동 정리 표

항목	날짜	의미
법정 신고 기간	2025년 5월 1일 ~ 5월 31일	소득세법상 공식 신고 기간
실제 신고 가능 마감일	2025년 6월 2일(월)	주말 연기에 따른 실질적인 신고 마감일

 

📌 언제 신고하는 게 가장 좋을까?

• 홈택스는 마감일이 가까울수록 트래픽 과부하로 인해 접속 지연이 자주 발생합니다.
  
  
• 가급적 5월 중순 이전에 신고 및 납부를 완료하는 것이 안정적입니다.

3. 성실신고확인제 대상자 제출 기한

📆 2025년 6월 30일(월)

• 일정 기준 이상의 수입금액이 있는 사업자는 성실신고확인서를 별도로 제출해야 합니다.
  
  
• 일반 신고 마감일과 다르므로 주의해야 합니다!

4.  납부 기한 및 가산세 안내

• 종합소득세 및 지방소득세 납부기한
  
  📅 2025년 6월 2일(월)까지 납부해야 함
  
  (법정 기한은 5월 31일이나, 실제 납부 가능일은 동일하게 연장됨)
  
  
• 지방소득세도 함께 납부해야 하며, 금액은 종합소득세의 10% 수준입니다.

 

⚠️ 미신고 및 지연 시 발생하는 불이익  

🔺 무신고가산세: 납부세액의 최대 20%  

🔺 납부불성실가산세: 매일 0.025%(연 9.125%)씩 지연일 수만큼 추가  

🚨 불성실 신고로 간주되어 추후 세무조사 대상이 될 수 있음  

🔔 분할 납부 가능: 일정 금액 이상일 경우, 최대 2개월까지 나눠 납부 가능

 

 

5. 납부 방법

• 홈택스/손택스 내에서 계좌이체, 신용카드 납부 가능
  
  
• 카드로택스, 인터넷지로, 은행 ATM 등 다양한 방법 지원
  
  
• 고지서를 통해 오프라인 납부도 가능
  
  
• 납부 후에는 반드시 "납부확인증" 출력 또는 캡처하여 보관하세요!

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

🧾 2025년 종합소득세 신고 대상자 총정리

구분	신고 여부	기준 및 예시
근로소득자	조건부	2곳 이상 근무하거나 연말정산 누락 시 신고 대상
프리랜서	무조건 신고	작가, 강사, 개발자, 디자이너, 유튜버 등
개인사업자	무조건 신고	온라인 판매자, 학원 운영자, 자영업자 등
임대소득자	조건부	주택 월세 수입 연 2,000만 원 초과 시 신고
기타소득자	조건부	강연료, 원고료, 유튜브 광고 수익 등 연 300만 원 초과
연금소득자	조건부	연 1,200만 원 초과 수령 시 신고 대상
이자·배당소득자	조건부	연 2,000만 원 초과 시 신고 대상

📌 추가 안내 사항

• 근로소득자 중 단일 회사에 근무하며 연말정산을 완료한 경우에는 별도 신고가 필요 없습니다.
  
  
• 주택 임대소득이 연 2,000만 원 이하일 경우, 일정 조건 충족 시 비과세 또는 간편 신고 대상일 수 있습니다.
  
  
• 연금소득은 공적연금과 사적연금에 따라 과세 방식이 다르며, 일부는 분리과세 대상입니다.
  
  
• 기타소득(복권 당첨금, 보험 수익 등)은 원천징수로 과세가 끝나는 경우도 있어 신고 대상 여부를 확인해야 합니다.

• 종합소득세는 모든 소득자가 신고 대상이 아니며, 아래 기준에 해당하는 사람만 신고해야 합니다.

 국세청에서 사전안내문을 받은 경우 반드시 신고 대상자입니다.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

🖥 홈택스 (PC)와 손택스(모바일)를 이용한 종합소득세 신고 방법 

1.  홈택스 신고 순서 (www.hometax.go.kr)

• 🔐 공동·간편 인증서 로그인 (네이버, 카카오 인증서도 가능)
  
  
• 💼 "신고/납부" > "종합소득세" 클릭
  
  
• 📌 신고유형 선택: 단순경비율, 기준경비율, 복식부기
  
  
• ✍️ 소득 항목 및 경비 입력
  
  
• 🔍 세액 자동 계산 후 검토
  
  
• 📤 전자신고 제출 및 납부 진행
  
  

💬 홈택스의 장점은 계산 자동화, 신고 편의성, 과거 데이터 조회 기능이 있다는 점입니다.

 

2. 손택스(모바일) 신고 순서

손택스(손 안의 홈택스)는 모바일 전용 국세청 앱으로, 간단한 소득자라면 언제 어디서나 스마트폰으로 손쉽게 신고가 가능합니다.

• 구글 플레이스토어, 앱스토어에서 '손택스' 검색 후 설치
  
  
• 인증서 등록 및 로그인
  
  
• 종합소득세 신고 메뉴 선택
  
  
• 자동입력된 자료 확인 후 제출
  
  
• 일부 복잡한 공제항목은 모바일에서 입력이 제한될 수 있음

☑️ 모바일에서 가능한 신고 대상

• 단순경비율 대상자
• 근로 외 기타 단순 소득자

📌 장점은 언제 어디서나 신고 가능 + 간편 인증, 단점은 복잡한 항목은 PC만 가능하다는 점입니다.

 

3. 세무서 방문 또는 우편

• 서식 출력 후 직접 방문 제출 또는 우편 제출 가능
  
  
• 복잡하거나 규모가 큰 경우 세무대리인을 통한 신고 권장

 

 

👩‍💻 프리랜서 종합소득세 신고 필수 가이드

프리랜서는 사업소득자로 반드시 종합소득세 신고 대상에 포함되며, 대부분 직접 신고해야 합니다.

1. 신고 전 준비사항

• 거래명세서, 계약서, 입금내역 등 수입 증빙
  
  
• 영수증, 카드내역 등 지출 증빙
  
  
• 인증서 (간편 인증 or 공동 인증)

📌 단순경비율 적용자는 신고가 간단하고, 기준경비율은 복잡하지만 세금 절감에 유리할 수 있습니다.

📌 특히 프리랜서나 유튜버, 작가 등은 세무조사 대상 우선 순위에 포함될 수 있어 더욱 주의가 필요합니다.

 

 

2. 신고 절차 한눈에 보기

• 홈택스 접속 (https://hometax.go.kr)
  
  👉 [신고/납부] → [종합소득세] → [정기신고(5월)]
  
  
• 소득종류 선택
  
  ‘사업소득(프리랜서)’ 체크, 기타 소득이 있다면 함께 선택
  
  
• 소득 입력
  
  원천징수 영수증 참고, 누락된 수입도 직접 추가 가능
  
  
• 경비 입력
  
  증빙 자료에 따라 경비 직접 입력, 경비율 자동적용도 가능
  
  
• 세액 계산 및 감면 확인
  
  기본공제: 인적공제, 보험료, 의료비, 교육비, 기부금 등.
  
  세액공제/감면: 중소기업 청년 세액감면, 성실신고확인자 등
  
  
• 신고서 제출 후 납부
  
  카드, 계좌이체, 가상계좌 등으로 납부, 분할납부 가능 (50%까지 8월 31일까지)

3. 프리랜서를 위한 절세 팁

• 경비 철저히 챙기기: 업무 관련 식비, 교통비, 통신비도 경비로 인정 가능
  
  
• 전자장부 활용 시 공제 혜택
  
  
• 지출 증빙 누락 주의: 증빙 없는 비용은 인정 안 됨

4.  신고 기간

• 2025년 5월 1일 ~ 5월 31일까지
  
  
• 성실신고확인 대상자는 6월 30일까지

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

💰 세액공제 및 환급받는 꿀팁

종합소득세는 잘만 활용하면 세액 환급도 가능합니다!

1. 대표적인 공제 항목

• 인적공제: 본인, 배우자, 자녀, 부모 등 부양가족
  
  
• 보험료공제: 국민연금, 건강보험, 보장성 보험
  
  
• 교육비/기부금/의료비 공제

2. 주요 세액공제

• 자녀세액공제, 연금계좌 세액공제, 근로소득세액공제

💡 환급금은 국세청에 등록한 본인 계좌로 자동 입금됩니다. 보통 신고 후 1~2개월 내 입금됩니다.

 

 3. 절세 전략 및 꿀팁

• 필요경비 꼼꼼히 반영: 업무 관련 지출은 최대한 반영해야 세액 감소
  
  
• 신용카드 지출 적극 활용: 프리랜서는 신용카드 지출도 경비로 인정받을 수 있어요
  
  
• 장부작성 습관화: 소규모 사업자는 간편장부로 신고 가능하며, 복식부기 의무자는 꼭 장부 작성 필요
  
  
• 성실신고확인제도 활용: 일정 요건을 충족하면 가산세 감면 혜택 있음
  
  
• 의료비·교육비·기부금 공제 체크: 홈택스에 자동 불러오지 않는 항목도 있으니 수기로 추가 확인 필요

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

🧰 신고 준비물 체크리스트

종합소득세를 빠르고 정확하게 신고하려면 아래와 같은 자료를 미리 준비해 두는 것이 중요합니다.

• 본인 식별 정보: 주민등록번호, 사업자등록번호
  
  
• 2024년 귀속 소득 관련 자료: 세금계산서, 계산서, 현금영수증 등
  
  
• 필요경비 증빙자료: 영수증, 계약서, 카드사용내역 등
  
  
• 소득공제 항목 관련 서류: 신용카드 사용내역, 교육비, 의료비, 보험료 납입증명서 등
  
  
• 세액공제 관련 서류: 기부금 영수증, 연금계좌 납입증명서 등
  
  
• 인증수단: 공동인증서(구 공인인증서) 또는 간편 인증 수단 (카카오, PASS 등)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

⚠️ 종합소득세 신고 시 자주 하는 실수 & 주의사항 총정리

✅ 신고 전에 반드시 체크하세요!

• ❌ 경비 누락
  
  → 증빙자료(세금계산서, 카드내역 등) 없으면 공제 불가로 세금 부담 증가
  
  
• ❌ 중복 신고
  
  → 연말정산을 완료한 근로소득자가 다시 종합소득세 신고하면 불필요한 신고가 됨
  
  
• ❌ 소득 누락
  
  → 지급명세서, 국세청 사전 제공자료에 기재된 금액을 빠뜨리면 과소신고 가산세 부과 가능
  
  
• ❌ 계좌번호 오류
  
  → 환급받을 계좌 오입력 시, 지연 또는 환급 불가 사례 다수

📌 신고 전 체크리스트

✔️ 국세청 사전 제공 자료 확인

✔️ 경비 증빙(현금영수증, 카드내역, 세금계산서 등) 확보

✔️ 소득 항목 일치 여부 검토

✔️ 환급 계좌 정보 정확히 입력

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

❓ 자주 묻는 질문 (FAQ)

✅ Q1. 종합소득세를 안 내도 되는 사람도 있나요?

👉 네, 근로소득만 있는 일반 직장인은 회사에서 연말정산으로 이미 세금을 납부했기 때문에 추가 소득이 없다면 별도 신고할 필요 없습니다.

 

단, 기타 소득, 프리랜서 수입, 사업소득, 금융소득 등이 있다면 반드시 신고 대상입니다.

✅ Q2. 프리랜서 수입이 100만 원뿐인데 신고해야 하나요?

👉 네, 소득 금액과 관계없이 과세 대상 소득이 있다면 신고 대상입니다.

 

단, 기타 소득이 300만 원 이하이고 분리과세를 선택한 경우는 제외될 수 있습니다.

✅ Q3. 신고를 안 하면 어떻게 되나요?

👉 무신고 시 아래와 같은 불이익이 발생할 수 있습니다.

• 무신고 가산세 최대 20%
• 납부불성실 가산세
• 향후 국세청 세무조사 대상 포함 가능성

⛔ 반드시 신고기한 내에 신고하세요.

✅ Q4. 지출 증빙이 없으면 어떻게 하나요?

👉 기준경비율로 신고하려면 지출 증빙이 필수입니다.

증빙이 부족하다면 단순경비율 방식으로 신고하는 것이 유리할 수 있습니다.

☑ 단순경비율 대상은 일정 기준(수입금액) 이하의 업종에만 적용됩니다.

 

 

✅ Q5. 환급은 언제, 어떻게 받나요?

 

👉 국세청에서 심사 후 통상 30일~6주 이내에 신고서에 기재한 환급 계좌로 자동 입금됩니다.

• 홈택스에서 환급 진행 상태도 확인 가능
  
  
• 별도 신청 없이 자동 처리

✅ Q6. 신고서 잘못 작성했는데 어떻게 하나요?

👉 수정신고 또는 경정청구로 정정할 수 있습니다.

• 수정신고: 본인이 먼저 오류를 발견해 수정
  
  
• 경정청구: 세액 환급 등 정정 요청
  
  
• 정정 가능 기간: 신고일로부터 5년 이내
  
  📌 가산세 방지를 위해 빨리 정정하는 것이 유리합니다.

✅ Q7. 기타 자주 나오는 질문

• 신고 대상 기준은?
  
  👉 2024년 1월 1일~12월 31일 사이 소득이 있는 자가 대상입니다.
  
  
• 종합소득세 납부 기한은?
  
  👉 2025년 5월 31일(일요일)까지이며, 납부는 6월 2일(월요일)까지 가능합니다.
  
  원래 마감일인 5월 31일(토)은 주말이므로,
  
  국세기본법 제3조에 따라 다음 평일인 6월 2일(월)까지 신고 및 납부가 가능합니다.

 

✅ Q8. 종합소득세는 어떻게 신고하나요?

👉 국세청 홈택스(www.hometax.go.kr) 또는 손택스(모바일 앱)를 통해 온라인으로 간편하게 신고할 수 있습니다.

• 신고 기간: 2025년 5월 1일 ~ 5월 31일
  
  
• 홈택스 → [종합소득세 신고] 메뉴 → 안내에 따라 작성
  
  
• 모든 자료가 자동 불러와지는 ‘모두채움 신고서’ 서비스도 제공됩니다.

☑ PC 사용이 어려운 경우 세무서를 직접 방문해 도움을 받을 수 있어요.

 

 

✅ Q9. 종합소득세 납부는 어떻게 하나요?

👉 홈택스 신고 후 나오는 납부서로 온라인 또는 오프라인 납부가 가능합니다.

• 납부 방법
  1. 계좌이체
  2. 신용카드 (수수료 있음)
  3. 간편 결제(카카오페이 등)
  4. 은행 창구에서 직접 납부

📌 분할 납부도 가능: 납부세액이 1천만 원 초과 시, 50%까지 2개월 연장 가능

 

✅ Q10. 신고 대상자인데도 국세청에서 안내문이 안 왔어요. 그래도 신고해야 하나요?

👉 네. 국세청 안내문이 없더라도 신고 대상이면 반드시 본인이 자진신고해야 합니다.

• 안내문은 참고용일 뿐이며, 미발송 되었다고 해서 신고 의무가 면제되지 않습니다.
  
  
• 국세청 홈택스 → [My홈택스] → [종합소득세 신고도움 서비스]에서 본인의 소득 자료 확인 가능

✅ 특히 복수의 소득원이 있는 경우 누락 없이 모두 확인하세요.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

✍️ 마무리

종합소득세 신고는 절세의 첫걸음입니다!

 

처음에는 어렵게 느껴질 수 있지만, 홈택스 자동신고 도움 서비스와 다양한 공제 항목을 꼼꼼히 확인하면 누구나 부담 없이 신고할 수 있습니다.

 

놓치면 아까운 절세 기회를 지금 바로 잡으세요!

 

필요한 분들을 위해 편리한 홈택스 바로가기 링크도 함께 준비했습니다.

 

✅ 신고기간: 2025년 5월 1일 ~ 5월 31일

✅ 신고대상: 프리랜서, 2곳 이상 근무한 직장인, 사업자 등

✅ 신고방법: 홈택스(PC), 손택스(모바일)

✅ 유의사항: 증빙자료 철저히 준비, 소득 내역 꼼꼼 확인, 가산세 주의

 

💡 종합소득세 신고는 미리 준비하면 어렵지 않습니다.

 

정확하게 신고하면 세금을 환급받을 가능성도 크니, 지금 바로 차근차근 준비해 보세요!

 

✨ 꼼꼼한 준비와 성실한 신고로 2025년 나만의 세테크에 성공하시길 바랍니다!

 

 

 

📚 2025년 종합소득세 신고 출처

• 국세청 홈택스: https://www.hometax.go.kr